——2013年1月28日在連州市第十四屆人民代表大會第三次會議上

連州市財政局局長  黎春宜

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告連州市2012年公共財政預算執行情況和2013年公共財政預算草案，請予審議，并請政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2012年公共財政預算執行情況

2012年，我市經濟環境錯綜復雜，機遇和挑戰并存。財政部門在市委、市政府的正確領導下，圍繞“橋頭堡”發展戰略，加快建設區域中心城市，實施積極的財政政策，促進經濟平穩較快增長。推進財稅制度改革，優化財政支出結構，加大公共服務領域投入，切實保障和改善民生。堅持依法理財和統籌兼顧、增收節支的方針，加強財政科學化、精細化管理，提高財政資金使用效益。在此基礎上，全市財政預算完成情況良好，財政改革與發展取得新進展。 

（一）公共財政收支執行情況

1、公共財政預算收入執行情況

 2012年全市地方公共財政預算收入完成55,614萬元，同比增長0.839%，其中：稅收收入31,698萬元，同比增長9.65%；非稅收入23,916萬元，同比下降8.86%。其中：

增值稅5,903萬元，同比增長22.34%；

營業稅9,438萬元，同比增長10.64%；

土地增值稅2,503萬元，同比增長5.36%；

企業所得稅2,561萬元，同比下降17.33%；

個人所得稅846萬元，同比下降20.26%；

地方固定收入6,916萬元，同比下降14.65%；

契稅收入2,196萬元，同比增長6.67%；

耕地占用稅收入3,108萬元，同比增長301.01%；

煙葉稅收入729萬元，同比增長59.61%。

2、公共財政預算支出執行情況
   　全市公共財政預算支出為150,229萬元（含上級追加），同比增長3.41％。具體安排如下：

一般公共事務支出19,841萬元，同比下降7.94%；

公共安全支出11,556萬元，同比下降1.31%；

教育支出36,446萬元，同比增長41.11%；

科學技術支出1,988萬元，同比增長2.66%；

文化體育與傳媒支出1,811萬元，同比增長12.21%；

社會保障和就業支出15,118萬元，同比增長2.25%；

醫療衛生支出18,553萬元，同比下降2.58%；

節能環保支出1,661萬元，同比增長10.32%；

城鄉社區事務支出10,480萬元，同比增長20.17；

農林水事務支出22,303萬元，同比增長0.42%；

交通運輸支出3,333萬元，同比增長5.53%；

資源勘探電力等事務支出440萬元，同比下降33.49%；

商業服務業等事務支出934萬元，同比增長12.74%；

國土資源氣象等事務支出1,479萬元，同比下降79.06%；

住房保障支出429萬元，同比下降46.44%；

糧油物資儲備等管理事務支出382萬元，同比增長22.56%；

其他支出3,475萬元，同比下降0.54%。

3、2012年政府性基金預算收入執行情況

全市政府性基金預算收入為24,413萬元，同比增長133.25％。具體安排如下：

散裝水泥專項資金收入17萬元；

文化事業建設費收入26萬元；

地方教育附加收入558萬元；

育林基金收入300萬元；

殘疾人就業保障金收入52萬元；

政府住房基金收入1,208萬元；

國有土地使用權出讓金收入21,172萬元；

農業土地開發資金收入253萬元；

彩票公益金收入22萬元；

地方水利建設基金收入16萬元；

城市基礎設施配套費收入789萬元。

4、2012年政府性基金預算支出執行情況

全市政府性基金預算支出為29,349萬元（含上級追加），同比增長72.31％。具體安排如下：

地方教育附加支出1,034萬元；

文化事業建設費支出135萬元；

社會保障和就業支出656萬元；

城鄉社區事務支出23,911萬元；

農林水事務支出3,347萬元；

資源勘探電力信息支出17萬元；

其他政府性基金支出249萬元。

5、公共財政收支平衡情況

全市財政總收入186,617萬元，其中：公共財政預算收入55,614萬元，返還性收入6,670萬元，一般性轉移支付收入37,999萬元，專項轉移支付收入52,214萬元，政府性基金收入29,838萬元，上年結余結轉4,282萬元；全市財政總支出181,673萬元，其中：公共財政預算支出150,229萬元，政府性基金支出29,349萬元,上解支出695萬元，增設預算周轉金1,400萬元。收支相抵后，預算結余4,944萬元（預計結轉下年使用的專項補助4,821萬元）,凈結余123萬元,當年結余1萬元。總收支相抵后，全市實現預算收支平衡。

（二）2012年預算執行和財政工作主要情況

2012年，為確保全市預算任務的完成，主要做了以下幾個方面的工作：

1、狠抓增收節支，確保預算正常執行

全力以赴抓收入。為確保完成2012年的財政收入任務,財政部門開展效能建設，提升執行力，采取了如下措施：一是調查、摸清稅源，加強對經濟運行的關注監測，建立健全與稅務部門的溝通協調工作機制，及早掌握稅源情況，把握組織收入工作的主動權；二是嚴格落實“收支兩條線”的管理辦法，進一步加強行政事業單位資產管理工作，完善資產處置和非稅收入的收繳工作，確保非稅收入的應收盡收，增強財政的綜合平衡能力；三是強化財稅工作聯席會議機制，定期召開財稅工作聯席會議，商量解決階段性和重點需要研究解決的問題。

調整優化支出結構，著力保民生、促發展。在發展縣域經濟、做大財政“蛋糕”的同時，財政部門按照“保工資、保運轉、促發展、促和諧”和集中財力辦大事的原則，把改善民生、支持重點項目建設作為財政支出的重點。同時，牢記“兩個務必”的原則，堅持勤儉辦事業，把握資金的調度，嚴把預算審核關，嚴格控制“人、車、會”等支出，大力壓縮一般性支出，把有限的資金用在“刀刃”上，著力解決人民群眾最關心最直接最現實的利益問題，提升我市基本公共服務均等化水平，財政支出結構合理，民生特點突出。

2、加大重點項目和民生支出投入，推進基本公共服務均等化

繼續加大教育投入。2012年我市教育支出共36,446萬元，同比增長41.11%。一是落實中小學教師工資福利待遇“兩相當”工作。從1月份開始提高中小學教師工資福利待遇，人均月工資增加943元。同時提高在職教師住房公積金財政供給額，按月工資總額的12%計發，提高后在職教師住房公積金月人均財政供給額比原來增加了400元。二是加大財政投入，確保教育創強工作順利推進，撥付設備采購資金及辦公經費共1,360萬元等。

進一步完善社會保障體系。2012年社會保障與就業支出15,118萬元。主要包括提高農村五保戶的生活水平、向城鄉低保對象、農村五保供養對象及重點優撫對象發放臨時性價格補貼及春節慰問金、全面推行新型農村社會養老保險、發放高齡老人津貼以及實行免費婚檢等，使廣大人民群眾共享經濟發展成果。穩步推進城鄉住房保障工作，保障性住房建設順利推進，加快推進農村低收入住房困難戶住房改造和“兩不具備”移民搬遷農村安居工程建設等。

深化醫療衛生體制改革。一是加快醫療保障體系建設，提高城鄉居民基本醫療保障水平；二是推進基本公共衛生服務均等化，落實基本公共衛生服務項目經費補助；三是加強食品安全監督經費保障。四是積極推進我市創建省衛生文明城市工作。

加快區域衛生信息系統建設。投入2250多萬元，建立覆蓋全市53萬居民的全方位數字化、網絡化和智能化居民健康信息服務的區域衛生信息系統。為實現區域內醫療衛生機構的醫療設施、技術資源聯網共享，縮短病人診治時間并提高疾病診療效率、診治水平，為實現公共衛生醫療服務均等化提供較好的條件。

加大強農惠農投入，改善農村生產、生活條件。2012年農林水事務投入22,303萬元。發放燃油價格補貼1,157萬元，發放種糧直補和農資綜合補貼4,444萬元。投入900萬元做好小型農田水利重點縣工程建設，對保安鎮、豐陽鎮轄區內小型農田水利設施進行加固維修，并進一步抓好保安水流域治理工程等。開展農村綜合改革工作，逐步縮小城鄉區域間生活和公共服務的差距。做好農村“一事一議”獎補資金發放工作，2012年共撥付省、市“一事一議”獎補資金共574萬元。

大力支持城市公共基礎設施建設。保障重點建設投入，發揮財政資金“四兩撥千斤”作用，加大城市建設和管理投入，優化城市生態環境，加大城市綠化、亮化、自來水工程、環保治理等投入，推進城防工程改造。城鄉居住環境得到進一步改善。2012年城市基礎設施建設共投入20,619 萬元，同比增長11.35%。

3、突出創新改革，著力構建公共財政體系
    深化國庫集中支付改革。進一步擴大集中支付范圍，將國庫專項資金、追加經費、非稅收入等資金納入集中支付系統。積極推進財政專戶清理整頓工作，使財政資金更能集中、有效的管理。

全面推行預算單位公務卡結算制度。制定了《連州市市級預算單位實行公務卡結算暫行辦法》和《連州市市級預算單位實行公務卡強制結算目錄》，在試點單位基礎上，于2012年10月在市直所有一級預算單位全面推行公務卡制度，累計發放公務卡1200張，逐步實現使用公務卡辦理公務支出，規范單位現金管理。

全力推進非稅收入系統全面上線。按照省財政廳《廣東省非稅收入管理系統建設方案》的有關規定， 9月底已全面完成全市非稅收入系統的實施推廣工作，實現了對全市非稅收入收繳情況的動態監控，為政府監管非稅收入，深化“收支兩條線”改革，促進非稅收入和科學化精細化管理奠定了堅實的基礎。

規范國有資產監督管理。按照市委、市政府的統一部署，在全市范圍內開展了行政事業單位資產清查工作。通過資產清查，準確掌握全市國有資產基本情況，為加強資產收益管理、規范收入分配秩序，提高行政事業單位資產使用效率，防止國有資產流失，為實現國有資產管理的科學化、規范化奠定了基礎。

進一步強化政府采購管理。2012年全市實際采購規模達到13,049萬元，節約資金706萬元，資金節約率為5.14%，有效促進了廉政建設和反腐工作的深入開展。

積極推進住房公積金管理改革。從9月份起，市住房公積金管理中心全面實施簡化住房公積金提取、退款程序，出臺首次提取公積金時限不得超過十個工作日等規定，不斷健全完善各項制度、優化窗口服務，簡化中間辦事流程，縮短了支取到帳時間，為群眾提供最便捷的提取程序，便民為民服務得到了提升。

扎實推進財政監督工作。構建與專職監督機構協調配合、共同履行監督職責的財政大監督格局，組織開展了義務教育規范化學校建設專項資金、中等職業學校國家助學金、“民生實事”高中階段學校建設項目資金、中小企業發展專項資金和旅游扶貧等專項資金的跟蹤檢查工作，促進了財經秩序的進一步規范。

當前我市財政總體上保持平穩較快發展的良好態勢，但也面臨一些不容忽視和應引起高度關注的矛盾和問題：一是稅源結構相對單一，財政收入持續快速增長的基礎并不穩固；二是支出項目不斷增加，收支矛盾更加突出；三是市鎮財政發展不夠平衡，部分鎮鄉自有收入較少，鎮域經濟十分薄弱，防范和化解財政風險的任務艱巨；四是財經秩序有待進一步規范，預算約束力不強，支出范圍和結構仍不盡合理，財政規范管理、跟蹤問效機制不夠健全。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，創新工作思路，認真研究措施，切實加以解決。

二、2013年公共財政預算草案

2013 年，是全面貫徹落實黨的十八大會議精神的第一年，雖然經濟發展長期向好的趨勢沒有改變，但發展的不確定性、不穩定因素明顯增多，財政工作機遇與挑戰并存。收入方面，由于我市新增稅源不多、稅源單一、一次性稅收比重大，影響相關主體稅種收入的增長；房地產調控政策對財稅收入產生的沖擊將繼續顯現。此外，國家出臺的結構性減稅政策將一定程度影響財政增收。預計 2013 年財政增收面臨的難度明顯加大，財政收入難以實現較高增幅，財政增收基本與經濟增長的速度相適應。支出方面，貫徹國家調結構、擴內需、保增長、保民生各項決策部署，落實國家和省中長期教育改革和發展規劃綱要、提高新農合和城鎮居民醫療保險財政補助標準、加大水利建設投入等各項政策，保障“三農”、科技、醫療衛生、社會保障和就業、保障性住房等重點支出，都需要進一步加大財政投入，另外政府重點項目建設、償還政府債務本息支出，都對財政保障提出了更高的要求。綜合各方面因素分析，2013 年財政收支矛盾仍十分突出，財政收支任務十分艱巨，必須審時度勢、科學合理編制 2013 年預算。

今年我市財政工作指導思想是：貫徹十四屆人大三次會議精神，以科學發展觀為統領，以加快轉變經濟發展方式為主線,以加快轉型升級，建設幸福連州為核心任務，繼續解放思想，堅持穩中求進，落實積極的財政政策，按照擴內需、穩增長、調結構、惠民生的要求，創新理財觀念，加快財政工作轉型；著力優化收支結構，擴總量與提質量并舉，切實保障和改善民生; 強化財政管理，著力提高財政資金使用效益，充分發揮財政職能促進經濟平穩健康可持續增長，為推進“橋頭堡”戰略和北部區域中心城市建設提供堅實的財力保障。

2013 年編制縣級預算的基本原則是：堅持積極穩妥，實事求是；堅持應征盡收，加強收入征管；堅持量入為出，確保收支平衡；堅持厲行節約，控制一般性支出；堅持轉變經濟發展方式，支持轉型升級；堅持民生優先，推進基本公共服務均等化；堅持城鄉和區域協調發展，支持“三農”工作；堅持先行先試，支持社會管理模式創新；堅持深化改革，完善財政體制機制；堅持規范管理，提高資金使用績效。

根據上述指導思想和原則以及我市經濟發展具體情況,2013年我市一般預算安排建議如下：

（一）公共財政預算收入安排

公共財政預算收入擬安排58,395萬元，同比增長5％，比上年增加2,781萬元；預計稅收返還4,743萬元，轉移支付補助38,710萬元，預計上年結轉使用專項補助4,322萬元，減除各項上解695萬元，全市預計可支配財力為101,153 萬元。全市公共財政預算支出計劃相應安排101,153萬元，同比增長6.29％。

1、     公共財政預算收入計劃

2013年全市公共財政預算收入擬安排58,395萬元，其中：稅收收入35,037萬元，同比增長10.53%；非稅收入23,358萬元，同比增長2.33%。其中：

增值稅6,493萬元，同比增長10%；

營業稅10,193萬元，同比增長8%；

土地增值稅2,503萬元，與去年持平；

企業所得稅3,075萬元，同比增長20.02%；

個人所得稅973萬元，同比增長15.01%；

地方固定收入7,745萬元，同比增長11.99%；

契稅收入2,524萬元，同比增長15%；

耕地占用稅收入3,174萬元，同比增長2.12%；

煙葉稅收入860萬元，同比增長18%。

2、公共財政預算支出安排
   　全市公共財政預算支出計劃相應安排101,153萬元，比上年同期增支6.29％。具體安排如下：

一般公共事務支出18,300萬元，同比增長4.99%；

其中：償還政府債務本息支出4,041萬元；

公共安全支出11,965萬元，同比增長5.11%；

教育支出32,599萬元，同比增長3.23%；

科學技術支出2,010萬元，同比增長9.65%；

文化體育與傳媒支出1,412萬元，同比增長12.06%；

社會保障和就業支出10,304萬元，同比增長12%；

醫療衛生支出8,046萬元，同比增長14.99%；

節能環保支出1,243萬元，同比增長19.98%；

城鄉社區事務支出4,589萬元，同比增長4.27%；

    其中：償還政府債務本息支出3,121萬元；

農林水事務支出5,241萬元，同比增長9.99%；

交通運輸支出1,370萬元，同比增長7.95%；

商業服務業等事務支出118萬元，同比增長0.85%；

國土資源氣象等事務支出1,410萬元，同比增長0.14%；

住房保障支出200萬元,同比增長40.84%；

糧油物資儲備等管理事務支出337萬元，與去年持平；

其他支出2,009萬元,與去年持平。

3、2013年政府性基金預算收入計劃

全市政府性基金預算收入安排為14,185萬元，同比下降51％，預計上年結轉的專項補助499萬元。具體安排如下：

散裝水泥專項資金收入19萬元，同比增長11.76%；

文化事業建設費收入28萬元；

地方教育附加收入600萬元, 同比增長7.53%；

育林基金收入300萬元；

地方水利建設基金收入16萬元；

殘疾人就業保障金收入58萬元, 同比增長9.43%；

國有土地使用權出讓金收入12,000萬元, 同比下降43.32%；

政府住房基金收入95萬元，同比下降92.14%；

農業土地開發資金收入253萬元；

彩票公益金收入21萬元；

城市基礎設施配套費收入795萬元, 同比增長0.76%。

4、2013年政府性基金預算支出計劃

全市政府性基金預算支出安排為14,185萬元，同比下降51.67％。具體安排如下：

散裝水泥專項資金支出19萬元，同比增長11.76%；

文化事業建設費支出28萬元，同比下降107%；

地方教育附加支出600萬元，同比下降41.97%；

育林基金支出300萬元，同比下降46.52%；

地方水利建設基金支出16萬元，同比下降99.43%；

殘疾人就業保障金支出58萬元, 同比增長9.43%；

國有土地使用權出讓金支出12,000萬元, 同比下降43.32%；

政府住房基金支出95萬元，同比下降92.14%；

農業土地開發資金支出253萬元，同比下降45.24%；

城市基礎設施配套費支出795萬元, 同比增長0.76%。

其他政府性基金支出21萬元，同比下降91.57%。

5、2013年市本級部門預算草案

按照上級實施部門預算的原則和方法，結合實際，編制了市本級2013年部門預算草案（詳見附件）。

三、深化改革、開拓創新，確保完成全年預算任務

2013年，我市財政仍面臨許多減收增支因素，如營業稅

改征增值稅、房地產行業面臨國家宏觀調控的壓力將繼續產生負面影響，重點工業企業生產形勢變幻不定以及粵連電廠受星子血鉛超標關閉停產等。另外，由于我市被省確定為“生態發展區”，在保護生態環境，嚴格控制開發規模和強度的情況下實現生態和財政增收的“雙贏”，是我們必須面對而且必須跨越的一大課題。創建教育強市、繼續推進基本公共服務均等化、民生支出投入進一步加大等，都將增加財政支出，財政工作仍將面臨較多困難和挑戰。為確保圓滿完成2013年預算任務，我們要做好以下幾方面的工作： 

（一）多措并舉，確保收入增長

緊緊圍繞市委、市政府確定的收入目標，進一步強化責任、開拓進取，以財源建設、稅源監控為抓手，進一步鞏固主體財源、培育新興財源、優化財源結構，努力促進財政收入穩定增長，完善財稅部門聯席會議制度。加強非稅收入管理，確保應收盡收。加強收入分析，提高收入分析研判水平，把握征收工作的主動權，全面提升收入質量。

（二）全面保障公共服務需要，凸顯公共財政普惠民生

圍繞構建幸福連州中心戰略，充分發揮財政資源配置功能，增強基本公共服務均等化導向，夯實和諧社會發展基礎。嚴格執行黨政機關節約考核，厲行節約，壓縮一般性支出，將更多資金投向重點民生領域。著力統籌城鄉發展,推進城市基礎設施和基本公共服務向農村拓展，促進基本公共服務均等化。加大教育投入，不斷提高教育保障力度。加大社會保障力度，完善社會救助和保障標準，保障醫藥衛生體制改革需要，加大就業扶持力度，繼續落實扶貧開發資金，提升民生福利水平和社會管治能力，實現民生為本、教育優先、文化先行、社會公平，努力建設民生幸福之城。

（三）深化財政體制改革，不斷提高財政管理水平

進一步深化預算制度改革，加強預算執行管理和監督，建立預算執行和編制的銜接機制。繼續完善國庫集中支付制度，全面推進公務卡結算制度，加強支出進度和項目執行的監管。加強鎮鄉財政建設，推進鎮鄉財政管理改革，建立完善鎮鄉財政管理指導機制。繼續深化部門預算、績效評價和資產管理等各項改革，提高科學理財水平。

（四）系統推進財政改革監督，完善公共財政管理體系

以深化民主理財為核心，系統完善公共預算、公共收入、公共支出和財政監督體系，提高財政資金的使用效益和安全性。構建完整財政監督鏈條，健全監督手段和方式，推行財務核算信息集中監管。創新政府采購運行機制和監督體系，提高政府采購工作效率。強化工程預結算“雙審”制度，加強資金績效評價和專項檢查，清理盤活沉淀閑置資金。健全融資資金監管體系，提升融資管理服務水平，全面提升財政現代化管理水平。強化行政事業單位國有資產管理，提高資金資產配置效益和使用效益。

各位代表，2013年，面對新的機遇與挑戰，我們一定在市委的正確領導下，認真執行本次會議做出的決議、決定，虛心聽取各方面的意見和建議，繼續搶抓機遇，進一步深化財稅體制機制改革，著力促進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，著力保障和改善民生，為促進我市經濟社會又好又快發展和社會和諧作出新的貢獻！